董事會重要決議

內部稽核

名鐘公司內部稽核為獨立單位， 直接隸屬董事會；除在董事會例行會議報告外，並每月或必要時向董事長、獨立董事及監察人報告。

內部稽核手冊明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制，並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率；其範圍包涵公司所有作業及其子公司。

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行，該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂，另視需要執行專案稽核或覆核。

綜合上述，一般性稽核及專案的執行，可提供管理階層內部控制功能運作狀況，以便其了解已存在或潛在缺失。

內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查，包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質，並綜合自行檢查結果，報告董事會。

本公司內部稽核單位配置專任稽核人員一員。
 

重要公司作業程序

組織架構
組織架構圖